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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日是四月三十 所得稅匯算清繳完成是五月31 1.2025年三月份就是出報(bào)告前取得去年業(yè)務(wù)的價(jià)差返還和去年業(yè)務(wù)的平銷(xiāo)返利如何處理 2 若是在五月份取得（已經(jīng)出報(bào)告 但是還沒(méi)匯算） 會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)處理有什么區(qū)別
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返利發(fā)票怎么開(kāi)？是開(kāi)去年的負(fù)數(shù)發(fā)票。
08/18 16:08
郭老師 
08/18 16:09
一般情況下，他是在今年給你開(kāi)發(fā)票的時(shí)候開(kāi)折扣。你直接按照折扣之后的來(lái)入庫(kù)就行。
156****7662 
08/18 16:14
四月收到上年價(jià)差返還 還沒(méi)出報(bào)告 沖減的是25年收入還是24年收入 平銷(xiāo)返利也是一樣處理嗎
郭老師
08/18 16:17
看你們的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么開(kāi)
單獨(dú)出信息表開(kāi)去年的負(fù)數(shù)沖去年的收入
不管匯算清繳之前還是匯算清繳之后開(kāi)都去修改之前的匯算清繳
郭老師
08/18 16:17
供貨方開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票?。
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于商業(yè)企業(yè)向貨物供應(yīng)方收取的部分費(fèi)用征收流轉(zhuǎn)稅問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)〔2004〕136號(hào)），供貨方應(yīng)在返利發(fā)生時(shí)開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票，用于沖減其銷(xiāo)項(xiàng)稅額，商業(yè)企業(yè)則需據(jù)此沖減進(jìn)項(xiàng)稅額
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