00:10:00
問題已解決
老師：我們公司去年11月份給客戶開了發(fā)票，貨沒有給客戶，賬上沒有確認(rèn)這筆收入，報稅的時候報了收入，年底匯算清繳調(diào)表沒有調(diào)賬，導(dǎo)致系統(tǒng)的財務(wù)報表和報稅的財報不一致，現(xiàn)在可以調(diào)賬嗎？把稅務(wù)財報與財務(wù)系統(tǒng)調(diào)一致
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，那你這樣的話，你得提前做收入了
07/31 10:37
84785032 
07/31 10:46
現(xiàn)在利潤表收入，報稅的收入是207691.84，賬上收入213383.65，導(dǎo)致5691.81的差額，每次報財報都要調(diào)整報表[捂臉]
我現(xiàn)在賬上收入多了5691.81，這個收入差額是去年11月份導(dǎo)致的，如果調(diào)整我該咋做分錄啊
84785032
07/31 10:52
或者不調(diào)整賬，報稅的時候多報點無票收入5691.81，這樣可以吧？我們有無票收入
郭老師 
07/31 10:53
賬上沒有做收入，為什么賬上的收入比報稅的收入還多？
84785032
07/31 10:56
去年賬上沒有做收入，報稅報了，今年做了收入，所以今年的報表收入比報稅收入多了
84785032
07/31 10:57
今年的收入從一季度開始的，不是累計的，所以年底的報表，稅務(wù)報表收入比賬上多
郭老師
07/31 10:58
那你去年利潤表里面有沒有這個收入？如果有收入的話，你今年做以前年度損益調(diào)整。不要做主營業(yè)務(wù)收入。
84785032
07/31 10:59
去年利潤表報稅的時候調(diào)整了，所以跟賬上不一致 這個分錄咋做？
郭老師
07/31 11:00
去年借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費做這個。然后今年不要做。
84785032
07/31 11:01
把賬上的收入轉(zhuǎn)一以前度損益調(diào)整，然后把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)本年利潤 這樣嗎
郭老師
07/31 11:02
哎呀，說亂了同學(xué)，你做了主營業(yè)務(wù)收入，做到去年就不需要以前年度損益調(diào)整再做了。如果你去年不做主營業(yè)務(wù)收入，那你今年做以前年度損益調(diào)整，但是你去年的利潤表怎么能做進(jìn)這個收入去呢？你能做進(jìn)去嗎？
郭老師
07/31 11:02
去年借銀行存款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費，然后今年借預(yù)收賬款貸以前年度損益調(diào)整。以前年度損益調(diào)整是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，未分配利潤不是本年利潤的。
那我就想問你去年的利潤表里面怎么增加這個收入呢？然后企業(yè)所得稅交了這個稅款嗎？怎么交進(jìn)去??？
84785032
07/31 11:05
去年的收入沒有做賬，開了發(fā)票所以報增值稅的時候報了收入，錢和貨是今年收到的
84785032
07/31 11:06
我們這個系統(tǒng)是需要出材料，出成品，轉(zhuǎn)銷售單子，從銷售單子出庫下推的發(fā)票，所以發(fā)票在電子稅局開了，銷售出庫單沒有開，貨沒有給客戶，所以當(dāng)時賬上沒有做
郭老師
07/31 11:08
那你去年的所得稅交了沒有？在匯算清繳的時候納稅調(diào)增了沒有？
沒有不行
一種方法是你反結(jié)賬到12月份。
12月份確認(rèn)收入，做主營業(yè)務(wù)收入，
今年就不要再做了。
第二種方法，匯算清繳納稅，調(diào)增
增加收入，
然后在今年做以前年度損益調(diào)整。就這兩種，你選擇吧。
閱讀 45
描述你的問題，直接向老師提問
1487
意見反饋
