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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前有留底的稅,但是本月收到發(fā)票不知道是記待認(rèn)證還是正常記,怎么判斷



您好,這個(gè)的話,留底這部分,是屬于待認(rèn)證的,這個(gè)是
07/19 22:02
似水 

07/19 22:34
我想問的是不確定這個(gè)月到底是否待認(rèn)證,不可以再月末做嗎

小鎖老師 

07/19 22:41
您好,那可以,月底也是能的
似水 

07/19 22:55
分錄怎么做呀,不確定待認(rèn)證只能月末余額去判斷是嗎

小鎖老師 

07/19 22:56
您好,這個(gè)是? 借 應(yīng)交稅費(fèi)? 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額? 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,這個(gè)
似水 

07/19 23:01
那正常收到發(fā)票呢,進(jìn)項(xiàng)不是在借方,轉(zhuǎn)到貸方嗎

小鎖老師 

07/19 23:01
是的,在借方,轉(zhuǎn)出抵扣在貸方
似水 

07/19 23:06
我的意思是正常收到發(fā)票應(yīng)交稅費(fèi)在借方,月末不應(yīng)該借待認(rèn)證貸應(yīng)交稅費(fèi),這樣他不就平了嗎

小鎖老師 

07/19 23:07
是啊,你沒抵扣的話,借方是應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,認(rèn)證抵扣了就是應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額
似水 

07/19 23:18
我的意思是,收到發(fā)票了我是正常借方是應(yīng)交稅費(fèi),到了月末借方還是應(yīng)交稅費(fèi)不是重復(fù)了嗎

小鎖老師 

07/19 23:22
二級(jí)科目不一樣,也沒有抵扣,看到我寫的二級(jí)科目了嗎?
似水 

07/19 23:29
我的意思是正常記到進(jìn)項(xiàng)稅額里了,月末發(fā)現(xiàn)不能抵扣,怎么做分錄

小鎖老師 

07/19 23:40
不能抵扣的話,轉(zhuǎn)出,借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)誰
似水 

07/20 08:07
不是待認(rèn)證嗎,怎么又出來轉(zhuǎn)出

小鎖老師 

07/20 10:38
你是沒抵扣是待認(rèn)證,你前邊說了計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額那不是抵扣了嗎?后來又沒發(fā)抵扣,那就是轉(zhuǎn)出啊,有什么不理解的嗎?
