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問題已解決
老師,合并層面怎么抵消無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用



借,無形資產(chǎn)
貸,管理費(fèi)用
當(dāng)年的,之前年度抵消貸方用年初未分配利潤。
就是個(gè)別報(bào)表攤銷的恢復(fù)
07/19 18:20
YY 

07/19 18:22
這樣抵消,資產(chǎn)負(fù)債表不平哦

陳詩晗老師 

07/19 18:27
平衡的
資產(chǎn)增加,所有者權(quán)益減少,平衡的
YY 

07/19 18:30
在單體報(bào)表直接抵消攤銷金額嗎還在在合并抵消做
YY 

07/19 18:35
我是單獨(dú)在TB合并抵消做的分錄,沒在單體報(bào)表抵消,借:無形資產(chǎn)累計(jì)攤銷,貸:管理費(fèi)用,這樣抵消,報(bào)表就不平衡,還涉及貸:未分配利潤,借放科目是啥

陳詩晗老師 

07/19 19:35
合并底稿里面做,抵消分錄金額就是攤銷的金額

陳詩晗老師 

07/19 19:36
分錄一借一貸,是平衡的,報(bào)表是根據(jù)分錄來的
不會(huì)形成不平衡
YY 

07/19 19:42
試著抵消兩遍了,無形資產(chǎn)是在資產(chǎn)負(fù)債表,管理費(fèi)用是在利潤表,資產(chǎn)負(fù)債表是不平衡哦
YY 

07/19 19:47
是不是要手工修改合并未分配利潤金額,把攤銷金額剔出來,報(bào)表就平衡了

陳詩晗老師 

07/19 20:02
管理費(fèi)用,
體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表,未分配利潤
YY 

07/19 20:08
是,但是要怎么做抵消分錄讓管理費(fèi)用的金額進(jìn)未分配利潤呀
YY 

07/19 20:13
現(xiàn)在報(bào)表調(diào)了管理費(fèi)用,未分配利潤是沒有變動(dòng)的,要怎么做抵消分錄讓管理費(fèi)用進(jìn)未分配利潤呀
YY 

07/19 20:20
邏輯關(guān)系都明白,就是合并層面不知道怎么做抵消分錄,讓管理費(fèi)用的金額進(jìn)未分配利潤

陳詩晗老師 

07/19 23:23
管理費(fèi)用是損益類,損益類都是進(jìn)入報(bào)表項(xiàng)目未分配利潤
YY 

07/20 00:02
老師,今年合并報(bào)表本年年初未分配利潤數(shù)據(jù)是通過今年合并進(jìn)來的單體報(bào)表加上抵消分錄形成的數(shù)據(jù),不是直接取的上年年末數(shù),所以本年年初未分配跟上年末未分配有差異300多,這是怎么回事呀,但是報(bào)表又平了,年初年末這300多差異也沒法調(diào)啊,麻煩老師指導(dǎo)下是什么原因造成的呀,要怎么調(diào)整這個(gè)差異

陳詩晗老師 

07/20 00:13
你第一次合并報(bào)表時(shí)
年初數(shù)就是個(gè)別報(bào)表的年初合計(jì)形成
應(yīng)該等于上年末個(gè)別合計(jì)
因?yàn)楹喜r(shí)形成合并才會(huì)存在合并報(bào)表,抵消也是抵消的合并期間的業(yè)務(wù)
YY 

07/20 00:17
個(gè)別報(bào)表年初年末是一致的
YY 

07/20 00:20
我現(xiàn)在要怎么找出這個(gè)差異,因?yàn)楝F(xiàn)在報(bào)表是平的,是年初年末未分配差異300多

陳詩晗老師 

07/20 09:32
年初數(shù)據(jù)是否個(gè)別直接相加的
YY 

07/20 11:17
是,所有個(gè)別報(bào)表相加,加上抵消分錄,形成新的未分配利潤

陳詩晗老師 

07/20 12:04
年初不存在未分配利潤項(xiàng)目的抵消
你抵消了哪些,年初數(shù)據(jù)這塊兒
