問題已解決
有進(jìn)項(xiàng)留底稅放到哪個(gè)科目,直接留在進(jìn)項(xiàng)里面可以吧,不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面 銷:800 進(jìn):1000 借:銷800 貸: 進(jìn)800 這樣進(jìn)項(xiàng)里面余額剩200,下個(gè)月需要再轉(zhuǎn)出可以的嗎



月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0,需要交稅就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
?
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
07/10 16:44
