問題已解決
老師,我們公司是建設(shè)冷鏈倉儲倉庫的,目前是建設(shè)中,同時也開展貿(mào)易業(yè)務(wù),主要是開展免稅業(yè)務(wù),本月有開展購進可抵扣的專票貿(mào)易業(yè)務(wù),同時公司本月也給下游開具了一般納稅專票,這個月申報增值稅專票部分銷項可抵扣進項,多余銷項部分可用前期留抵進項稅嗎,前期留抵都是用于工程建設(shè)的進項稅產(chǎn)生的留抵



建房屋的這個不是免稅業(yè)務(wù),對應(yīng)的可以抵扣。如果既有免稅的,還有不免稅的,能分出來的免稅的對應(yīng)的不允許抵扣,分不出來的可以全部抵扣。
07/10 14:26

小明 

07/10 14:29
明白了 謝謝老師

郭老師 

07/10 14:30
不用客氣,工作愉快
