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問題已解決
22年取得廠房發(fā)票原值是4778705.24元，我們賬上把設計費、利息、建筑服務費通過在建工程最后結轉到廠房里面最后固定資產原值是6430846.9元，上報房產稅時，房產稅的原值與企業(yè)所得稅年度申報報表不一致，我們就修改了企業(yè)年度申報表里的固定資產，把設計費，利息，建筑服務費調整出來計入到其他固定資產里面，那我賬上怎么調整呢
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沖減原廠房中需調整的金額：借 “在建工程 —— 廠房”（紅字），貸 “固定資產 —— 廠房”（紅字）。
將調整部分轉入其他固定資產：借 “在建工程 —— 其他”，貸 “在建工程 —— 廠房”；再借 “固定資產 —— 其他”，貸 “在建工程 —— 其他”。
調整已計提的折舊（涉及以前年度用 “以前年度損益調整”，當年直接調整費用）。
07/10 11:16
無ccc 
07/10 13:23
老師，折舊部分怎么調整呢
無ccc
07/10 13:23
老師，折舊部分怎么調整呢
樸老師 
07/10 13:34
你是多折舊了還是少折舊了
無ccc
07/10 13:49
我就想調整，把設計費、利息、建筑服務費這塊之前都計入廠房里面現(xiàn)在給他調整出來，總的都不變，那之前的折舊分錄怎么寫呢
樸老師
07/10 13:55
借累計折舊
貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整
貸利潤分配未分配利潤
無ccc
07/10 14:24
好的，謝謝老師
無ccc
07/10 14:24
好的，謝謝老師
樸老師
07/10 14:25
滿意請給五星好評，謝謝
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