我們公司在6月24日轉(zhuǎn)賣公司車輛給個(gè)人，己開增值稅普票5萬(wàn)，暫未收到款，我在做6月份的賬務(wù)處理時(shí)，借：固定資產(chǎn)清理（5月份時(shí)期末凈值是90485.54，6月份的期末凈值是83795.96，我是寫哪個(gè)數(shù)據(jù)呢？）累計(jì)折舊（5月份時(shí)累計(jì)折舊是247514.46，6月份的累計(jì)折舊是254204.04，我是寫哪個(gè)數(shù)據(jù)呢？）6月份還要不要再計(jì)提折舊，不管是以5月份還是6月份數(shù)據(jù)做賬，資產(chǎn)負(fù)債表中固定資產(chǎn)賬面價(jià)值都是負(fù)數(shù)，是哪里錯(cuò)了嗎？