算是吧。因為有很多服務(wù)商，當(dāng)時估摸著暫估大概的數(shù)，結(jié)果1月就部分服務(wù)商票進來了，剩余是沒有票的

你好，個你要做紅字憑證沖減。

會計分錄怎么做呀，就直接在今年賬上紅字沖回嗎？

你好是的，做紅色分錄沖減

做了紅沖就會有利潤，要再繳一次？

你好，你說的再交一次是交什么？

所得稅，在今年做紅沖的話6月的利潤表有利潤是不是得再繳一次

您好，是的。如果要補稅就需要再交。

老師，我沒太明白。這個這多暫估的在匯算的時候已經(jīng)調(diào)增繳過一次了，今年本來沒有利潤，但紅沖后今年就有利潤，因紅沖產(chǎn)生的利潤又要再交一次稅嗎

你好，你暫估本身是虛擬的 你匯算調(diào)增過，再沖減，不需要再交了。 下一年匯算調(diào)就好了。

明年匯算的時候調(diào)減這個明白，但現(xiàn)在紅沖了季報有利潤這個怎么弄呀

你好，你去年暫估如何做的分錄。

借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款——暫估

你好，你直接借應(yīng)付賬款，貸主營業(yè)務(wù)成本，然后下一年匯算調(diào)整就行。 不過這種虛擬的，正規(guī)的做法是應(yīng)該在去年12月的時候就沖減。