建筑企業(yè)設(shè)立總分公司，總公司規(guī)定各分公司按照完成的產(chǎn)值比例給總公司交提費(fèi)?？偣緦⑻豳M(fèi)明細(xì)記錄在賬外，但是各分公司計(jì)提的提費(fèi)記在各分公司賬內(nèi) 借工程施工 貸其他應(yīng)付總公司。請問合并報(bào)表的時(shí)候這部分應(yīng)該如何處理？