問題已解決
老師,今年1月勾選了去年的發(fā)票用于出口退稅勾選怎么入賬?去年暫估的庫存和成本



你好,先把去年暫估的紅沖。然后根據(jù)發(fā)票做購進處理
借:庫存商品等科目
應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
貸:應付賬款等科目??
05/20 09:27
蠟筆小新 

05/20 09:31
今年結(jié)轉(zhuǎn)成本需要怎么寫分錄,去年分錄是借主營業(yè)務成本貸庫存商品

鄒老師 

05/20 09:35
你好,與去年結(jié)轉(zhuǎn)成本是一樣的分錄?
蠟筆小新 

05/20 09:39
24年的發(fā)票那不成了今年的成本了嗎?

鄒老師 

05/20 09:41
你好,因為你今年先紅沖了結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄,然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本(整個過程對今年的成本沒有影響?。?/div>
蠟筆小新 

05/20 09:45
去年暫估成本8000重新結(jié)轉(zhuǎn)實際是6000

鄒老師 

05/20 09:47
你好,那就需要對去年的成本? 進行 調(diào)整??
蠟筆小新 

05/20 09:48
需要怎么調(diào)整?分錄怎么寫

鄒老師 

05/20 09:49
你好,紅沖去年的成本 8000
借:庫存商品,貸:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本
按正確的金額結(jié)轉(zhuǎn)? 6000
借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本,貸:庫存商品?
蠟筆小新 

05/20 10:09
還需要結(jié)轉(zhuǎn)把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎

鄒老師 

05/20 10:10
你好,是的,是需要結(jié)轉(zhuǎn)的?
蠟筆小新 

05/20 10:14
老師分錄寫一下

鄒老師 

05/20 10:15
你好,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借:以前年度損益調(diào)整 2000,貸:利潤分配—未分配利潤? 2000
蠟筆小新 

05/20 10:17
老師還需要調(diào)整去年報表嗎?

鄒老師 

05/20 10:20
你好,需要對去年的財務報表做相應調(diào)整處理的?
蠟筆小新 

05/20 10:38
需要怎么調(diào)?調(diào)整哪個地方

鄒老師 

05/20 10:39
你好,調(diào)整資產(chǎn)負債表的 存貨和 未分配利潤欄次
存貨增加2000,未分配利潤增加2000
蠟筆小新 

05/20 14:37
老師看看這個怎么做分錄

鄒老師 

05/20 14:39
不同問題請分別提問,謝謝配合?

