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問(wèn)題已解決
境內(nèi)關(guān)聯(lián)母公司與境內(nèi)維修服務(wù)企業(yè)簽訂合同去境外給境內(nèi)母公司的子公司提供修理修配服務(wù)，發(fā)票開(kāi)給境內(nèi)母公司并與母公司結(jié)算，直接入賬處理增值稅和所得稅需要注意哪些。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
增值稅：判斷適用零稅率、免稅或正常納稅；按規(guī)開(kāi)票；零稅率或免稅時(shí)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)，正常納稅可抵扣。所得稅：按進(jìn)度確認(rèn)收入；成本憑合法憑證扣除；關(guān)聯(lián)交易價(jià)格要公允，備好資料 。
03/25 09:42
m9859_18188 
03/25 10:31
作為境內(nèi)結(jié)算母公司收到發(fā)票直接入賬抵扣就行是吧，但是所得稅這塊是不是要調(diào)整到歸屬于境外利潤(rùn)里面去呢
樸老師 
03/25 10:34
同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)要的
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