老師，那我要怎么找 這個(gè)問(wèn)題

你好，去看應(yīng)付職工薪酬工資明細(xì)賬。

你集體的一筆和支付的是不是一致？

老師，剛查了一下，是社保費(fèi)那些，是應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)，這個(gè)產(chǎn)生的，那我要怎么調(diào)整呢。

社保沒(méi)有晉級(jí)嗎？如果是的話，借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)付職工薪酬社保

是的，老師，從21年開(kāi)始，突然忘記做了借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬這步了。直接借應(yīng)付職工薪酬-社保等，其他應(yīng)收款-代繳，貸銀行存款了。那現(xiàn)在三年的情況，所以有負(fù)數(shù)8萬(wàn)多，現(xiàn)在可以一筆分錄直接補(bǔ)平嗎？那之前國(guó)稅的報(bào)表都提交了，要怎么修改這個(gè)數(shù)據(jù)您知道嗎

以前年度的用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 今年的做到今年的損益里面 會(huì)算清剿職工薪酬明細(xì)表社會(huì)保障性交款實(shí)際金額和稅收金額里面需要加上這個(gè)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的

老師，今年的我把它調(diào)平就好了，補(bǔ)充分錄就好了對(duì)吧。21-23年度的，具體分錄要怎么做呢，是要做到23年12月里面直接補(bǔ)一筆嗎。這個(gè)真的要好好請(qǐng)教老師了。

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬社保 坐到這個(gè)月

做到這個(gè)月的話，23年的數(shù)據(jù)就一樣還是負(fù)的，經(jīng)濟(jì)普查那邊說(shuō)我們提供的表格里應(yīng)付職工薪酬是負(fù)的，要我們調(diào)整估計(jì)

所以想著是不是要調(diào)整到23年，不然沒(méi)辦法把23年數(shù)據(jù)調(diào)平了

反結(jié)賬你們申報(bào)給稅務(wù)局的也得修改 你們能去修改的吧

老師，意思就是如果要更正21-23年的賬，我必須同步更正稅務(wù)局的申報(bào)表然后申請(qǐng)退稅是嗎。但是如果把這個(gè)賬放在24年也是可以的，就是不更正以前的報(bào)表了，直接做分錄調(diào)整，是這樣理解嗎。如果是第二種的話，那我明天和普查人員說(shuō)明一下情況，就是我們少計(jì)提了費(fèi)用這個(gè)情況，沒(méi)錯(cuò)的吧。

是的，可以這么解釋的。

好的，謝謝老師。老師，未計(jì)提的放在今年計(jì)提，這個(gè)是合理的對(duì)嗎

你現(xiàn)在只能這么做了 因?yàn)槟悴畹奶昧耍惝?dāng)時(shí)做完會(huì)匯算時(shí)候，你發(fā)現(xiàn)應(yīng)負(fù)職工薪酬出現(xiàn)了借方余額就應(yīng)該找下原因

匯算的時(shí)候職工薪酬沒(méi)有負(fù)數(shù)，匯算是直接按照實(shí)際本年的職工薪酬匯算了，所以沒(méi)發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題

你財(cái)務(wù)報(bào)表什么時(shí)間出現(xiàn)的負(fù)數(shù)？是今年剛出現(xiàn)的嗎？

你申報(bào)匯算清繳之前得需要申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表

是的，剛看了，是23年才出現(xiàn)的負(fù)數(shù)，21年和22年是是借方余額，23年是貸方余額。

不知道問(wèn)題出在哪兒了，對(duì)話?cǎi)R上結(jié)束了。明天必要要調(diào)整這個(gè)，老師能加**，想付費(fèi)咨詢一下可以嗎

不不不，我看錯(cuò)了，21年就是負(fù)數(shù)了，沒(méi)錯(cuò)，21年開(kāi)始就沒(méi)有計(jì)提了

借方余額的時(shí)候就是負(fù)數(shù)了 已經(jīng)這樣了 就按這個(gè)來(lái)的吧 最好不要修改之前的了 修改的話太麻煩了 不好意思，學(xué)堂不讓我們私下加你們的你們是學(xué)堂的客戶 那邊會(huì)找我們的

有問(wèn)題你在這里問(wèn)就可以 提問(wèn)結(jié)束了你再重新發(fā)起就可以 我在繼續(xù)給你回復(fù)

借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬社保 ，那就是這樣做兩筆分錄解決這個(gè)問(wèn)題是嗎，以前年度的報(bào)表也不用更正了是嗎。 以前也有重新發(fā)起提問(wèn)的，大部分時(shí)候就沒(méi)辦法碰到老師您了，會(huì)有別的老師答復(fù)的

你好，第一個(gè)是今年的。 第二個(gè)是補(bǔ)以前年度的，截止到2023年年底的。以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表不要修改。

提問(wèn)的時(shí)候備注上找那個(gè)老師就可以了