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問題已解決
老師，原科目是這樣做的 借：費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項 現(xiàn)在已認(rèn)證的進(jìn)項需要做轉(zhuǎn)出 借：費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 這樣做對么？
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是的，對的，是這么做的。
之前這個科目不對，應(yīng)該是借費(fèi)用
進(jìn)項
貸、應(yīng)付賬款或者銀行存款吧。
2024 06/13 11:31
84785023 
2024 06/13 11:34
是呢，貸應(yīng)付
因為原先計入進(jìn)項稅額了，現(xiàn)在要做轉(zhuǎn)出
借：費(fèi)用，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項轉(zhuǎn)出
因為進(jìn)項稅額和進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，都屬于增值稅的明細(xì)科目，所以我這樣做對么
郭老師 
2024 06/13 11:37
你好，你上面寫的那個就是正確的。
84785023
2024 06/13 11:42
老師，我這個月因為更正以前月份增值稅，補(bǔ)交的稅款，怎么做分錄呀？
郭老師
2024 06/13 11:43
你好，借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款。
借，應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款。貸銀行存款是上面的進(jìn)項轉(zhuǎn)出原因補(bǔ)的吧。
84785023
2024 06/13 11:48
當(dāng)時的分錄這樣做：
借：費(fèi)用500
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項50
貸：銀行存款
借：費(fèi)用50
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項轉(zhuǎn)出50
這個月補(bǔ)交稅款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出50
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
郭老師
2024 06/13 11:52
可以的可以這么做的
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