問題已解決
差額征稅主營業(yè)務(wù)收入是按發(fā)票上的不含稅金額填還是按除以1.05填?增值稅納稅申報(bào)的時(shí)候那個(gè)銷售額系統(tǒng)自動(dòng)出來的是按發(fā)票上的金額,是需要按除以1.05填還是按系統(tǒng)申報(bào)?



您好,這個(gè)的話,是不含稅金額寫的,不需要除以1.05
2024 06/07 16:37

84785031 

2024 06/07 16:39
之前問咱們機(jī)構(gòu)的老師說是按除以1.05。然后我問稅務(wù)局12366也是說法不一樣,有說按系統(tǒng),有說按除以1.05,好迷茫

小鎖老師 

2024 06/07 16:40
這個(gè)是不除以的,您好

84785031 

2024 06/07 16:45
那做賬呢,主營業(yè)務(wù)收入不是按含稅金額除以1.05么

小鎖老師 

2024 06/07 16:46
不含稅的金額,按照不含稅金額做,除以1.05

84785031 

2024 06/07 16:48
那賬務(wù)的主營業(yè)務(wù)收入是按含稅金額除以1.05,申報(bào)增值稅時(shí)銷售額是按發(fā)票上的
不含稅金額也就是系統(tǒng)自動(dòng)打出來的申報(bào)?那兩個(gè)金額不是不一致了 ?

小鎖老師 

2024 06/07 16:49
嗯對(duì),這個(gè)是不影響申報(bào)的

84785031 

2024 06/07 16:50
意思兩個(gè)不一致不影響么?正常不是兩個(gè)數(shù)得對(duì)應(yīng)上

小鎖老師 

2024 06/07 16:51
不影響,因?yàn)檫@個(gè)是差額開票

84785031 

2024 06/07 16:53
那如果我之前都按這個(gè)申報(bào)了怎么辦,還需要更正么?因?yàn)橹皢柫?2366說是按除以1.05申報(bào),今天又問了電子稅務(wù)局人工客服說是按系統(tǒng)申報(bào)。這個(gè)不更正是不是也沒事

小鎖老師 

2024 06/07 16:54
嗯對(duì),這個(gè)是沒關(guān)系的,不耿直
