是的，我們的毛利是媒體平臺(tái)給的返點(diǎn)，季度結(jié)算，現(xiàn)在還沒(méi)有確認(rèn)返點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)金額，這樣核算可以嗎

預(yù)估不出來(lái)的話，也可以這樣做

還有一個(gè)問(wèn)題是我的開票收入（按充值）和財(cái)務(wù)賬收入（按消耗）不對(duì)應(yīng)，這種申報(bào)怎么處理呢

這個(gè)是增值稅跟企業(yè)所得稅確認(rèn)的一個(gè)差異，稅局查的話寫說(shuō)明，說(shuō)清楚就可以了

比方說(shuō)我這個(gè)月收款10萬(wàn)（A5萬(wàn)/B5萬(wàn)），消耗6萬(wàn)（A3/B3），A本月按充值開票5，B本月未開票，那我這邊申報(bào)收入是按6萬(wàn)申報(bào)還是8萬(wàn)呢？

你增值稅按5，企業(yè)所得稅按6

B3的未開票收入不申報(bào)嗎

你后續(xù)還是要開的是吧，如果你報(bào)了無(wú)票，后續(xù)開票再報(bào)稅會(huì)很麻煩

是的 后續(xù)還是會(huì)開

那現(xiàn)在這個(gè)情況，我這邊財(cái)務(wù)賬收入20萬(wàn)，開票收入8.2萬(wàn)，我報(bào)稅申報(bào)8.2萬(wàn)會(huì)不會(huì)差異太多了

你們這種本來(lái)就是時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入，增值稅先開票，就增值稅按開票報(bào)，是合理的了