問(wèn)題已解決
上個(gè)月已經(jīng)勾選抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票10萬(wàn),這個(gè)月要開紅字信息表折讓發(fā)票1萬(wàn),怎么做賬務(wù)處理。



你這個(gè)月會(huì)形成進(jìn)項(xiàng)留抵,賬務(wù)不做處理
2024 06/05 11:24

84784996 

2024 06/05 11:30
不是,我進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn),銷項(xiàng)11萬(wàn),再開1萬(wàn)折讓紅字發(fā)票,怎么做賬務(wù)處理

venus老師 

2024 06/05 11:34
你正常做進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的賬,你這個(gè)不需要交稅

84784996 

2024 06/05 11:35
為什么不需要交稅,進(jìn)項(xiàng)不是只抵扣10嗎 還有1萬(wàn)呢

venus老師 

2024 06/05 11:43
銷項(xiàng)11萬(wàn),再開1萬(wàn)折讓紅字發(fā)票,不就是10萬(wàn)

84784996 

2024 06/05 11:44
折讓發(fā)票我開給購(gòu)買方哦

venus老師 

2024 06/05 11:46
折讓發(fā)票是銷售方開負(fù)數(shù)分錄? ??你沖原來(lái)成本分錄?

84784996 

2024 06/05 11:48
不太明白,能詳細(xì)解釋一下嗎

venus老師 

2024 06/05 11:51
比如,采購(gòu)某項(xiàng)商品的金額是10000元,銷售商提出折扣折讓5000元,此時(shí)應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)科目上增加5000元,并以發(fā)票上的紅字金額累計(jì)到采購(gòu)價(jià)格,在應(yīng)付賬款科目上增加5000元;同時(shí),在銷售收入科目中做5000元的紅字折讓,并在應(yīng)收賬款科目中減少5000元。最后,在現(xiàn)金科目中增加相應(yīng)金額,以彌補(bǔ)折讓金額。

84784996 

2024 06/05 11:53
我是購(gòu)買方,我開20000紅字信息表給銷售方哦

venus老師 

2024 06/05 11:55
你開信息表,但是銷售方開紅字發(fā)票,給你,你這邊做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

84784996 

2024 06/05 11:58
是啊,那就是要交稅啊,實(shí)際進(jìn)項(xiàng)是9萬(wàn)吧,我開了銷項(xiàng)10萬(wàn),就是要用1萬(wàn)交稅

venus老師 

2024 06/05 11:59
對(duì)的,就是這個(gè)意思,同學(xué)

84784996 

2024 06/05 12:00
我一開始是這樣理解的,你說(shuō)不用交稅,太奇怪了,把我搞混了

venus老師 

2024 06/05 12:30
那個(gè)紅字我以為是銷售方開具的紅字發(fā)票呀 沒(méi)有站在購(gòu)買方角度

venus老師 

2024 06/05 12:30
分錄就是
借銷項(xiàng)稅額
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸進(jìn)項(xiàng)稅額
未交增值稅
