那出現(xiàn)盈利就得繳稅，意思先繳稅再匯算時(shí)退稅？

你好，不會的呀，你預(yù)繳的時(shí)候你一次抵扣了所得稅，你賬上是盈利的，稅法上沒有。

會計(jì)上只有按月折舊，稅法上有一次折舊，你這個(gè)在稅法上申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，一次抵扣了不就行。

繳納企業(yè)所得稅都是看稅法上的，也不是看會計(jì)上的。

就是在季度申報(bào)表里邊填寫資產(chǎn)加速折舊，攤銷優(yōu)惠明細(xì)表—按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額，填到這個(gè)里邊對嗎？

是的，對的，是這么做的。

那就出現(xiàn)了會計(jì)賬和稅務(wù)不一致

是的是的，不一致的。

那我是不是還得把入了成本的設(shè)備調(diào)賬到固定資產(chǎn)？申報(bào)表也需要改一下？

你好對的 是這么做的

好的，我知道了，謝謝

不用客氣，工作愉快。

我23年固定資產(chǎn)總共少計(jì)提六千多元，現(xiàn)在直接補(bǔ)提做一張憑證可以嗎？

可以的，可以這么做的。

在建工程沒有轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)可以先計(jì)提折舊嗎？

不可以的，需要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)才行。

因?yàn)槟銓潭ㄙY產(chǎn)折舊，不是做在建工程折舊。

但是已經(jīng)投入使用了

為什么不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)？你轉(zhuǎn)就是。你轉(zhuǎn)了之后才能折舊。

后期還有票沒有回來，這個(gè)咋弄，后期回來的發(fā)票該怎么辦？

你好，沒有發(fā)票也沒有關(guān)系，沒有發(fā)票頂多匯算清繳調(diào)增折舊就行。發(fā)票到了之后，紅沖再重新調(diào)整。

你知道對方給你開多少稅率的專票普票嗎？