問題已解決
老師1月材料盤點盤虧23噸,當(dāng)時按材料損耗結(jié)轉(zhuǎn)材料出庫成本,2月盤點又找到了,我怎么對這23噸材料調(diào)賬呢



你好,就把原來盤點時分錄做相反分錄就行。
2024 03/01 10:59

84785017 

2024 03/01 11:01
當(dāng)時借生產(chǎn)成本,貸原材料,然后生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品在結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的,現(xiàn)在我只用寫這個分錄就可以吧!借原材料,貸生產(chǎn)成本,對嗎

玲老師 

2024 03/01 11:03
看您這個分錄,那您當(dāng)時沒有做盤虧的處理呀?

玲老師 

2024 03/01 11:03
你這個是正常領(lǐng)用的分錄,你當(dāng)時不說盤虧了嗎?盤虧沒有做分錄嗎?

84785017 

2024 03/01 11:04
是的按正常領(lǐng)用材料做的盤虧

84785017 

2024 03/01 11:05
現(xiàn)在我應(yīng)該借原材料,貸主營業(yè)務(wù)成本的,對吧

玲老師 

2024 03/01 11:07
對的,原來要是成本多計了,那你現(xiàn)在這樣寫是對的。

84785017 

2024 03/01 11:08
正常盤點虧損內(nèi)賬簡化處理可以借管理費用,貸原材料對吧

84785017 

2024 03/01 11:09
不能記入銷售的那部分材料成本,對吧

玲老師 

2024 03/01 11:11
對的內(nèi)賬這樣處理沒問題可以。

84785017 

2024 03/01 11:13
謝謝老師

玲老師 

2024 03/01 11:17
客氣的,祝您工作學(xué)習(xí)。
