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實(shí)務(wù)
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小規(guī)模季度沒超過30萬(wàn)確認(rèn)收入，票面利率1%， 借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（1%稅），季度末沒超過30萬(wàn)，季度末再做一比分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 營(yíng)業(yè)外收入 是這樣操作的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你只需要做出來超和沒有超一筆分錄就可以，不用做兩個(gè)
2023 03/22 11:44
84785026 
2023 03/22 11:46
不明白啊？沒有超，怎么做分錄?。?/div>
venus老師 
2023 03/22 11:46
沒有超，你就是這一筆分錄就可以? 借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
venus老師
2023 03/22 11:47
重新回答下，同學(xué)
借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（1%稅），
季度末沒超過30萬(wàn)， 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 營(yíng)業(yè)外收入 （管理費(fèi)用? 紅字）
84785026
2023 03/22 11:48
但是開票的票面確實(shí)有1%稅率??？而且你第一個(gè)月也不知道以后三個(gè)月累計(jì)會(huì)不會(huì)超啊？
84785026
2023 03/22 11:49
管理費(fèi)用紅字？是什么意思
venus老師
2023 03/22 11:51
小規(guī)模一般是季度做賬，可能你們業(yè)務(wù)多就一個(gè)月一個(gè)月做，就是紅沖管理費(fèi)用，你那種記入營(yíng)業(yè)外收入也一樣，就是兩種記賬方式
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小規(guī)模季度沒超過30萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？
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季度小規(guī)模沒超過30萬(wàn)，不需要繳納增值稅，那賬上掛著的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅季度末為什么要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入呢
321
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老師，小規(guī)模發(fā)票，是不是借：銀行應(yīng)收之類的 貸：收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 然后借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸：銀行之類的
，然后要是自己開的發(fā)票，就借：銀行之類，貸：收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 然后到季度末看下收入有沒超9萬(wàn)，要是沒抄，就借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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小規(guī)模季度沒超過30萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎 ，可以下個(gè)月再轉(zhuǎn)嗎
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請(qǐng)問我本月有收入，收入是：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，
月末要計(jì)提稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增稅稅-未交增稅稅
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