你好，現(xiàn)金余缺=期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金收入-現(xiàn)金支出 期末現(xiàn)金余額=現(xiàn)金余缺+現(xiàn)金籌措〔現(xiàn)金不足時〕 或=現(xiàn)金余缺-現(xiàn)金投放〔現(xiàn)金多余時〕 ，利息屬于現(xiàn)金籌措