物業(yè)公司上月收2年物業(yè)費1356元,開票時開錯只開了1年的678元,當(dāng)月沒發(fā)現(xiàn)。次月才發(fā)現(xiàn)。怎么辦,怎樣做賬務(wù)處理。

678元正常入帳,還有678元做的預(yù)收帳款

你好！你把你之前做過的分錄發(fā)來，我把更正的分錄發(fā)給你。

5月份寫的分錄：借：銀行存款678元，貸：主營業(yè)務(wù)收入671.29元 應(yīng)交稅費應(yīng)繳增值稅6.71元 借：銀行存款678元，貸：預(yù)收賬款678元

你好！其實你5月做的分錄，是對的。因為你5月至確認(rèn)了開票部分的收入，然后剩余部分計入預(yù)收是沒問題的

那6月份怎么做分錄？

你好！6月如果沒有別的業(yè)務(wù)，比如沒有開發(fā)票，就先不用走其他分錄

6月開了一張負(fù)數(shù)發(fā)票678元,一張正常發(fā)票1356元,你把6月正確分錄發(fā)我