有進(jìn)項(xiàng)抵扣，公司實(shí)際應(yīng)交的稅費(fèi)是不是等于銷項(xiàng)增值稅—進(jìn)項(xiàng)增值稅+當(dāng)?shù)仡A(yù)繳各類稅(不包含外地預(yù)繳的2%增值稅)

你好，可以減去外地預(yù)繳的。

你好，我現(xiàn)在這邊公司是分包單位，承包單位收到工程款直接把銷項(xiàng)稅和當(dāng)期外地預(yù)繳稅的款扣走了，現(xiàn)在我要怎么算退回的稅金？

最后實(shí)際交納了多少？

承包單位收到工程款直接預(yù)留了銷項(xiàng)稅和當(dāng)期外地預(yù)繳稅，實(shí)際應(yīng)交稅費(fèi)是銷項(xiàng)稅—進(jìn)項(xiàng)稅—當(dāng)期外地預(yù)繳稅，那我算退回的稅金是就是進(jìn)項(xiàng)稅+當(dāng)期外地預(yù)繳的2%增值稅是嗎？

是的，可以這么做的。

承包單位收到工程款直接預(yù)留了銷項(xiàng)稅和當(dāng)期外地預(yù)繳稅，實(shí)際應(yīng)交稅費(fèi)是銷項(xiàng)稅—進(jìn)項(xiàng)稅—當(dāng)期外地預(yù)繳稅，那我算退回的稅金是就是進(jìn)項(xiàng)稅加當(dāng)期外地預(yù)繳的2%增值稅是嗎？

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是你們單位提供嗎？

是的，進(jìn)項(xiàng)票提供給承包單位

你好，是的 是這么算的。

你好，退回的稅金是（預(yù)留的銷項(xiàng)稅加預(yù)留的當(dāng)期當(dāng)?shù)仡A(yù)繳稅）—（應(yīng)交稅費(fèi)）？

直接看留底的就可以

之前說的進(jìn)項(xiàng)稅加當(dāng)?shù)仡A(yù)繳2%增值稅是吧

不是 銷項(xiàng)-（進(jìn)項(xiàng)加預(yù)繳）

這個(gè)是應(yīng)交稅費(fèi)。那我當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)票開給承包單位，要退回的稅金是要怎么算呢？

上面是負(fù)數(shù)就是退給你的

正數(shù)就是你需要繳納的。

那我這樣算對(duì)不對(duì)，退回的稅金等于（預(yù)留的銷項(xiàng)稅加預(yù)留的當(dāng)期當(dāng)?shù)仡A(yù)繳稅）—（銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)加預(yù)繳）？

銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)是你們應(yīng)該繳納的吧