問題已解決
老師,計提社保公積金的時候用其他應收款,怎么做分錄?



1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2020 07/15 16:41

玲老師 

2020 07/15 17:00
如果先扣工資,就用其他應付款。

玲老師 

2020 07/15 17:16
您好,先扣社保沒有發(fā)工資,就用其他應收款

84784984 

2020 07/15 16:42
老師,如果是先扣社保在發(fā)工資呢

84784984 

2020 07/15 17:13
老師如果是先扣社保呢?
