是的老師，我給弄混了

老師你隨便回答一道題就行

我把第一個(gè)的會(huì)計(jì)分錄寫(xiě)給你接著

好的，謝謝老師，

借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3200000 其他業(yè)務(wù)收入180000 營(yíng)業(yè)外收入80000 投資收益230000 貸本年利潤(rùn)3690000

借本年利潤(rùn)2662200 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1920000 資產(chǎn)處置損益12000 其他業(yè)務(wù)成本110000 稅金及附加256000 營(yíng)業(yè)外支出42000 管理費(fèi)用130000 財(cái)務(wù)費(fèi)用58000 銷售費(fèi)用110000 信用減值損失8000 資產(chǎn)減值損失16200

本年利潤(rùn)是3690000-2662200=1027800

調(diào)增后的應(yīng)納稅所得額 1027800+30000-100000=957800

計(jì)提所得稅957800*25%=239450

借所得稅239450 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅239450

凈利潤(rùn)是957800*75%=718350+20000=918350

借利潤(rùn)分配91835 貸盈余公積法定盈余公積91835

借利潤(rùn)分配459175 貸應(yīng)付股利459175