你的意思是，我本期認(rèn)證10萬(wàn)，本期我抵扣8萬(wàn)，將這8萬(wàn)填寫(xiě)在附表二的第二欄，剩下2萬(wàn)下個(gè)月會(huì)自動(dòng)反應(yīng)在主表的第13欄上期留抵稅額位置是嗎？

不是，你這個(gè)需要填寫(xiě)10萬(wàn)才可以，2萬(wàn)要是不填寫(xiě)后面是不能抵扣了

那2萬(wàn)留抵可以反應(yīng)在附表二中第26欄“本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣”里面嗎？下個(gè)月抵扣的時(shí)候，能將2萬(wàn)填寫(xiě)在附表二第3欄，“前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”嗎？

不能，這個(gè)千萬(wàn)不要去填寫(xiě)，填寫(xiě)后面不能抵扣了，這個(gè)之前學(xué)員就填寫(xiě)之后稅局也不讓抵扣，白白浪費(fèi)稅額

那意思是我本期認(rèn)證的10萬(wàn)，在本期申報(bào)抵扣位置依然填寫(xiě)10萬(wàn)，都填寫(xiě)進(jìn)去，然后本期應(yīng)納稅額是負(fù)2萬(wàn)元，這樣下個(gè)月主表的第13欄上期留抵稅額位置的金額是2萬(wàn)，是這樣理解嗎？

是的，這個(gè)主表后面自動(dòng)生成，

因?yàn)檫@個(gè)月安排繳納3萬(wàn)元，所以抵扣多的2萬(wàn)元稅款，還要繳納1萬(wàn)元，應(yīng)納稅額無(wú)法是負(fù)數(shù)，次月無(wú)法形成留抵稅額2萬(wàn)，那我可不可以將這2萬(wàn)放到附表四稅額抵減情況表中“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”期末余額放應(yīng)，反正就想留著這2萬(wàn)后續(xù)抵稅。這兩萬(wàn)稅不能抵扣原因是認(rèn)證期限快超過(guò)360天，但是項(xiàng)目沒(méi)開(kāi)票，無(wú)法這月抵扣，所以留著。

不能這個(gè)要不就撤銷(xiāo)勾選，要不就只能下次多交