老師 申報表咋填了 要是我9月一次性計入到管理費(fèi)用10萬 我10月份申報的時候 這10萬我填到哪啊 到11月申報我又該咋填了 我11月我賬上假如計提了1萬的折舊 我這一萬申報的時候 填哪啊 老師 我不會填申報表了 你給我說下咋填的

你賬面已經(jīng)一次性計入了費(fèi)用，已經(jīng)抵減了利潤總額，那就不用在另外填列了

但是我不是每個月做賬的時候 還要計提折舊嗎 我計提折舊假如每月計提1萬的折舊費(fèi) 我記到管理費(fèi)用里了 哪我次月申報的時候 我這1萬的折舊費(fèi) 申報的時候 我應(yīng)該填哪里啊

你每個月計提折舊，是要你資產(chǎn)計入固定資產(chǎn)，然后分期計提折舊，你現(xiàn)在可以全額計入了費(fèi)用，就不用分期計提折舊了

老師您剛第一次回答我的 “低于500萬可以一次性稅前扣除，但是符合資產(chǎn)的定義，賬務(wù)處理上計入固定資產(chǎn)，還是要分期計提折舊的” 不是也說 我要每月計提折舊的嗎

就是你賬面上要是計入了固定資產(chǎn)，且分期計提折舊，但是稅務(wù)上就一次性在稅前扣除了，這樣有稅會處理差異，才會要填列固定資產(chǎn)優(yōu)惠的表格

老師 我就是不知道 這每個月計提的1萬的折舊費(fèi) 老師俺公司買了1輛車10萬 我做賬的時候直接寄到管理費(fèi)用里了 申報的時候 固定資產(chǎn)那一張表我不填可以不 因?yàn)槲抑苯佑浀焦芾碣M(fèi)用里了

你直接計入了管理費(fèi)用，這張表就不用填了

老師我真糊涂了 老師是不是說 如果說我把這10萬寄到固定資產(chǎn)了 我申報的時候選擇一次性扣除 這是稅法 但是我做賬的時候要每月計提折舊 到年報的時候 把計提折舊的費(fèi)用調(diào)減 要是我直接把這10萬的費(fèi)用寄到費(fèi)用里就不用做計提折舊了

是的，你的理解是對的

老師 在問一下 要是年報 我調(diào)減我多計提的折舊費(fèi) 我應(yīng)該填到哪一張表的哪一欄里 謝謝老師了

填列在固定資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表