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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師， 請(qǐng)問(wèn)采購(gòu)商品支付了貨款，但是發(fā)票未回，月末應(yīng)該怎樣處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問(wèn)商品已經(jīng)收到了么
2019 11/08 09:51
84784960 
2019 11/08 09:56
收到了，已經(jīng)銷售
84784960
2019 11/08 09:58
已經(jīng)開(kāi)出銷售發(fā)票
bamboo老師 
2019 11/08 10:01
借：庫(kù)存商品 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
84784960
2019 11/08 10:07
老師， 付款時(shí)是沖之前的暫估嗎？
bamboo老師
2019 11/08 10:10
第一筆是暫估
第二筆是付款
收到發(fā)票沖銷
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額（如有）
貸：應(yīng)付賬款
84784960
2019 11/08 10:25
老師，實(shí)際與暫估不一致的話需要如何調(diào)整
bamboo老師
2019 11/08 10:27
如果暫估金額大 就沖銷多暫估的 成本也對(duì)應(yīng)沖減
如果暫估金額小 就增加成本
84784960
2019 11/08 10:27
好的，謝謝老師
bamboo老師
2019 11/08 10:31
不用謝哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)
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