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匯繳清算時，調(diào)了一筆往來款，分錄借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配，本年度多預(yù)繳了企稅，剩下的分錄怎么寫？
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你好，你是一季度預(yù)繳交多了嗎
2019 06/04 06:55
84784994 
2019 06/04 09:23
2018年度多預(yù)繳了
84784994
2019 06/04 09:24
2019年5月份不是匯繳企業(yè)所得稅嗎
月月老師 
2019 06/04 09:25
你好，多預(yù)交的，應(yīng)該去稅務(wù)局辦理退稅。
84784994
2019 06/04 09:38
這種情況全套分錄？
月月老師
2019 06/04 09:41
你好，如果退回來稅金
借：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅金-所得稅 負(fù)數(shù)
借：應(yīng)交稅金-所得稅 負(fù)數(shù)
貸：銀行存款 負(fù)數(shù)
借：利潤分配-未分配利潤 負(fù)數(shù)
貸：以前年度損益調(diào)整
84784994
2019 06/04 09:47
我上面的分錄對嗎
月月老師
2019 06/04 10:12
你好，是可以的，沒問題。
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