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實(shí)務(wù)
問題已解決
請董孝彬老師回答，非董孝彬老師請勿擾 1、那成品出庫（進(jìn)銷存）這個進(jìn)銷存的單價就是單位成本，而不是銷售單價對吧。只有7月入庫數(shù)量。6月成品結(jié)余還不知道，或者6月結(jié)余的成品可以用7月單位成本嗎？假如7月的單位成本也沒有這個成本，那我豈不是還要核算6月成本 2、成本核算表里，生產(chǎn)有領(lǐng)料，那也有退料和超領(lǐng)或其他出入庫。那我這個成品原材料成本要增或減吧，對嗎？老師。比如領(lǐng)料100+超領(lǐng)10+其他出庫15-退料3個=某工單成品原材料成本。對嗎？
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晚上好，1.是的，就是單位成本（加權(quán)平均的）
2.不用算6月，我們直接用財務(wù)賬套里的金額，和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里的庫存數(shù)量，作為6月末的庫存
3.是的，是這么算原材料成本
08/28 22:41
84785024 
08/29 09:00
1、老師，那如果不把BOM拆成材料，那我現(xiàn)在要把今年的所有委外加工的都核算出來嗎？還是像我昨天說的，7月就把委外BOM拆成材料來核算了，加工費(fèi)全盤放在制造費(fèi)用里了。
2、不用算6月，我們直接用財務(wù)賬套里的金額，和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里的庫存數(shù)量，作為6月末的庫存：老師可以根據(jù)我昨天的資料演示一下嗎？
3、是的，是這么算原材料成本，公式怎么計算，老師可以根據(jù)我昨天成本表試算一下給我嗎
董孝彬老師 
08/29 09:07
早上好，1.我認(rèn)為要把委外加工單獨(dú)核算和管理的，總賬入賬也錯了，借：委外加工-原材料? 貸：原材料? ?，借：委外加工-加工費(fèi)? 貸應(yīng)付，借：委外加工-半成品? 貸：委外加工-原材料? ? 委外加工-加工費(fèi)
2.昨天的資料里沒有數(shù)量和金額呀，比如耳機(jī)某型號數(shù)量2，各型號總數(shù)200，財務(wù)金額1000000，這個型號的金額=2*預(yù)算單價（沒有就用市場賣價）/所有商品市場賣價總和*100000
3.您不是就是這個思路么
84785024
08/29 10:12
1、委外加工那我明白了，委外加工單獨(dú)做一個核算表格。那我現(xiàn)在要不要把今年1月到7月，這7個月的委外成本算出來。然后把7月的產(chǎn)成品核算出來。然后讓她把科目余額表委外加工費(fèi)84多萬改掉。就不要放在制造費(fèi)用里面了
2、哪個沒有數(shù)量，我重新發(fā)了7月銷退貨明細(xì)表（就是銷售出去的），老師看下郵箱，幫我補(bǔ)充一下可以嗎？財務(wù)金額指的是哪個，在科目余額表里面嗎庫存商品余額？預(yù)算單價可以是我7月的單位成本嗎？還是銷售不含稅單價？
4、是的
董孝彬老師
08/29 10:42
1.沒有必要，因為1-6不會去反結(jié)賬，老板也只讓做7月，把7月委外單獨(dú)核算，84萬7月加工費(fèi)可以改賬
2.對的，財務(wù)就是庫存商品金額，預(yù)算單價咱有什么單價都行，預(yù)算的，現(xiàn)在的市場賣價，都是同一口徑就行
3.能告訴我具體看哪個工作表么，
84785024
08/29 10:59
1、這個成品出庫表（進(jìn)銷存）可以幫我補(bǔ)充一下嗎？就在成本核算表最后一個工作表，我重新發(fā)了7月銷退貨明細(xì)表（就是銷售出去的），老師看下郵箱。
董孝彬老師
08/29 11:04
好的，我現(xiàn)在去收一下郵件
董孝彬老師
08/29 11:18
您好，回您郵件了，公式寫好了，把入出存的單價公式優(yōu)化了，原來的公式 會出現(xiàn)錯誤的
84785024
08/29 19:06
老師，幫忙審核下委外加工核算是否算對了。然后生產(chǎn)領(lǐng)料我就按這個單位成本領(lǐng)料就好了是吧。發(fā)你郵箱了
董孝彬老師
08/29 19:08
您好，我這會都下班了，現(xiàn)在沒有電腦哦，先跟我說下看哪個表吧，發(fā)太多我也搞不清
84785024
08/29 21:38
7月委外加工核算表。我算出來了。發(fā)你郵箱了。那您明早幫我審核一下
董孝彬老師
08/29 21:42
哦哦，好的，我一會去收郵件
84785024
08/29 21:51
1、那生產(chǎn)領(lǐng)用這個委外品，出庫單價就是委外的單位成本對吧
2、那我把7月產(chǎn)成品成本算出來，委外加工成本算出來。就把這兩個核算表發(fā)給全盤。她自已改7月份財務(wù)報表或新增委外加工科目就行了對嗎。
董孝彬老師
08/29 22:30
晚上好，表格我收到了，就是這個思路，半成品價值=原材料+加工費(fèi)
我們還得有一個委外加工原材料和半成品的收發(fā)存、
您好優(yōu)秀，專業(yè)又謙虛，我看好您，以后是財務(wù)經(jīng)理
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