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問題已解決
一般納稅人公司準(zhǔn)備注銷，現(xiàn)賬面預(yù)收掛了5萬（當(dāng)時備注是往來款），銀行存款2萬，未分配負(fù)數(shù)，有庫存，現(xiàn)清賬，這5萬可開發(fā)票或退回，是建議退回還是開票呢？因為退回的話錢不夠，就要找股東或兄弟公司借款，注銷的時候也還是欠著其他應(yīng)付款，開票的話要交6%全額的銷項稅（沒有進項）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
建議優(yōu)先退回：
開票需繳 6% 增值稅（3000 元）及可能的企業(yè)所得稅，成本高；
借款退回雖暫欠其他應(yīng)付款，但注銷時債務(wù)處理無額外稅負(fù)，風(fēng)險更低。
（若客戶同意，退還是更優(yōu)選擇）
08/22 16:21
84784994 
08/22 16:23
注銷的時候可以不用把其他應(yīng)付款完全平賬是嗎，因為如果要求平其他應(yīng)付，退回就沒有什么意義
樸老師 
08/22 16:32
同學(xué)你好
這個要清零的哦
84784994
08/22 16:42
好的，謝謝老師的解答。
樸老師
08/22 16:44
滿意請給五星好評，謝謝
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