我知道，但是我們成本和其他部門混一起分不出來了，所以領(lǐng)導(dǎo)讓視同銷售那樣處理，怎么做的分錄啊？

借：管理費用-福利費 貸：主營業(yè)務(wù)收入 增值稅-銷項稅

是這樣的，我們是餐飲公司，和一家酒店合作我們應(yīng)收對方5萬，然后我們員工餐有1.5萬，但是供應(yīng)商對賬單有7萬塊錢，然后領(lǐng)導(dǎo)說我們不盤庫存買進來全部進入成本，然后我們就不知道怎么入賬，因為員工餐和賣給酒店的員工餐成本在一起開票的，然后成本大于收入了，領(lǐng)導(dǎo)就說兩種處理方式員工餐可以視同銷售，賣給酒店的餐就按比例分?jǐn)偝杀?，我?yīng)該怎么做分錄呀？

視同銷售就是我那樣做，同時結(jié)轉(zhuǎn)餐費成本

那那個比例怎么算的啊？是用收入5萬除以成本的7萬還是用員工餐1.5萬除以7萬然后倒扣出收入占比多少嗎？

那個沒法幫你算比例的，只有自行掌握了。沒法知道你們公司具體的運營情況哈

老師我想問一下像你說的那種視同銷售的分錄同時結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是費用就多做了呀？

成本和費用是不是做重復(fù)了？

沒肖重復(fù)，成本是結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。正常做利潤表申報

是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本就直接把那7萬一起結(jié)轉(zhuǎn)了

你的收入大于成本，那個就體現(xiàn)為利潤，真正的費用就是那個管理費用