您看一下這個融資租賃的合同，她平時支付的時候是198000 實際上198000包含利息費用 還有你之前說的 借 其他流動資產(chǎn)～待確認(rèn)進賬稅額 就沒有這個科目

合計連利息一共得4452100元 不是428萬

你好，有其他流動資產(chǎn)。如果沒有，你看你有沒有待處理財產(chǎn)損益科目。用這個也可以。 因為你這個是慢慢開發(fā)票，但是又得要提前入固定資產(chǎn)。所以才這樣。

有呢 您看這個

你好，你用這個科目也可以的。

共計金額是535萬 首付交了107萬，本金應(yīng)還428萬 利息總計172000 之前做了分錄是 借 長期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 107萬 ?396000 貸 銀行存款 1466000

你好，你銀行實際支付了多少？是146.6萬嗎

我現(xiàn)在用這個科目是，記租賃利息？

對的 支付了首付和前兩期的本金?利息198000*2

您看我第一張給你拍的圖片

你好，那你這個分錄借 長期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 107萬 ?396000 貸 銀行存款 1466000就沒有問題了。

就做一開始入固定資產(chǎn)的分錄。

固定資產(chǎn)分錄是 借 固定資產(chǎn)5350000/1.13 待處理財產(chǎn)損益～待處理流動資產(chǎn)損益 貸長期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 4280000？ 這個待處理財產(chǎn)損益金額是多少呢

你好，對。 這個就是5350000/1.13 *0.13的金額了。

那我收到利息發(fā)票 就不用做賬？

你好，利息發(fā)票，只需要用真正的進項稅，去沖減待處理財產(chǎn)損益～待處理流動資產(chǎn)損益

問題是這個金額為什么不是535萬，不等于本金加這個金額呢 這個金額算下來是615486 .73

你好，你是說哪個科目的金額。

待處理財產(chǎn)損益

那個利息172000這個金額在哪個科目計？

你好，是這樣，利息金額和本金一起，屬于固定資產(chǎn)。

那我待處理財產(chǎn)損益就是 進項稅金？ 現(xiàn)在不管利息問題？

你好，是的。利息已經(jīng)計入固定資產(chǎn)了。