您好，計提類 借：管理費用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（已做） 借：管理費用—房租 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)付賬款（已做） 借：管理費用—折舊費 貸：累計折舊（如有固定資產(chǎn)） 借：管理費用—開辦費 貸：長期待攤費用（若分期攤銷開辦費） 費用類 5. 借：管理費用—水電費 貸：銀行存款（已付電費） 6. 借：管理費用—辦公費 貸：長期待攤費用/預(yù)付賬款（網(wǎng)費攤銷，已做） 7. 借：管理費用—辦公費/差旅費 貸：銀行存款（零星支出需發(fā)票） 稅務(wù)處理 8. 勾選認證5-6月增值稅進項發(fā)票（電子稅務(wù)局操作） 9. 增值稅零申報（無收入也需報，一般納稅人按月報） 10. 個稅申報（自然人扣繳端，按實發(fā)工資申報） 其他有 11. 銀行對賬：核對流水與賬面，補錄手續(xù)費/利息（借：財務(wù)費用 貸：銀行存款） 12. 無票費用暫估：借：管理費用—XX費用 貸：其他應(yīng)付款—暫估（匯算清繳前需補票） 13. 印花稅計提：借：稅金及附加—印花稅 貸：應(yīng)交稅費—印花稅（合同需貼花）

1.因為未營業(yè)，工資，房租，水電費，網(wǎng)絡(luò)攤銷都計入了管理費用--開辦費 2.沒有收入，我都是進項稅計入待認證進項稅，這個我在電子稅務(wù)局怎么核對是不是正確，我應(yīng)該不用勾選認證增值稅進項發(fā)票吧？ 3.有利息收入，我是借銀行存款 借財務(wù)費用（負數(shù)），這樣處理正確吧？ 4.印花稅，涉及到的營業(yè)賬簿稅局工作人員說明年1月份，那還有租房合同是不是也要按租賃合同申報印花稅

?您好，1.開辦費處理正確：工資、房租、水電費、網(wǎng)費攤銷等全部計入“管理費用—開辦費”沒問題，營業(yè)后可一次性轉(zhuǎn)入損益，無需長期攤銷。 2.進項稅可不勾選認證：未營業(yè)時進項稅計入“待認證進項稅額”，無需勾選抵扣，但需在電子稅務(wù)局“發(fā)票勾選平臺”核對未勾選發(fā)票是否與賬面一致。 3.利息收入分錄需調(diào)整：建議改為“借：銀行存款 貸：財務(wù)費用—利息收入”（貸方正數(shù)），若按借方負數(shù)處理也能平賬，但不夠規(guī)范。 4.印花稅僅租賃合同需申報：營業(yè)賬簿目前免征，但租房合同需按租金0.1%申報印花稅，在電子稅務(wù)局“財產(chǎn)和行為稅合并申報”模塊操作。

1.營業(yè)后一次性轉(zhuǎn)入損益是什么意思啊，那有收入的時候當月該怎么賬務(wù)處理？不太明白，7月份做賬的時候怎么把6月份的管理費用--開辦費結(jié)轉(zhuǎn)到損益？麻煩老師寫下分錄 2.因為有一個農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票，是不是就勾選之后數(shù)據(jù)也差一個農(nóng)產(chǎn)品的稅額？

?您好，營業(yè)后開辦費處理：7月有收入后，6月及之前的 管理費用—開辦費 會通過月末自動結(jié)轉(zhuǎn)損益進入 本年利潤 ，不用單獨做分錄。具體操作為月底統(tǒng)一做結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 借：本年利潤 ? 貸：管理費用—開辦費 ? 2.農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票處理：農(nóng)產(chǎn)品進項稅按買價*9%計算抵扣（不用勾選），直接在增值稅申報表附表二第6欄填寫金額和稅額。賬務(wù)處理為： 借：原材料/庫存商品（買價-稅額） ? ? ? 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）（買價*9%） ? 貸：銀行存款

1.6月賬套還沒結(jié)賬，處理完印花稅計提，就期末結(jié)轉(zhuǎn)，不是就自動就將費用轉(zhuǎn)到本年利潤里了嗎？ 2.待認證進項稅額核對的問題，是不是只需要核對6月付款的相關(guān)發(fā)票（但凡是我記到賬務(wù)系統(tǒng)里的進項發(fā)票稅額）發(fā)票包括6月當月給開具的和7月未結(jié)賬之前給開的？

?您好，1.是的，6月賬務(wù)處理完成后（包括計提印花稅），期末結(jié)轉(zhuǎn)時系統(tǒng)會自動將費用轉(zhuǎn)入本年利潤。 關(guān)鍵需確保所有6月費用（含開辦費）已完整記賬，結(jié)轉(zhuǎn)后管理費用科目余額應(yīng)為0。 2.需核對兩類發(fā)票： 6月已付款且記賬的進項發(fā)票（無論開票日期是6月還是7月）， 7月結(jié)賬前取得的6月業(yè)務(wù)相關(guān)發(fā)票

老師您好，財務(wù)費用按您的方法有這個提示，應(yīng)該怎么做啊

您好，圖的提示文字 有點模糊，但我猜到是不讓寫在貸方發(fā)生額是不是，寫在借方負才好呢

是的老師，那我這個利息收入應(yīng)該怎么寫啊

哦哦，借：銀行? 0.25? ?貸：財務(wù)費用-利息收入? -0.25