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問題已解決
老師，你好，22年按稅務要求，把留抵稅報了無票收入，之后開票的金額都按無票收入負數(shù)金額做的申報，沖銷那個無票的收入，然后收入按沖銷無票收入負數(shù)入賬的，因為是22年的報的無票收入，截止這個月就都沖銷掉了，現(xiàn)在有個問題，這樣入賬，23-25年的利潤表收入就是負數(shù)，這樣是不是不太好呢？
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你好，你開發(fā)票和紅沖的無票收入金額不一樣嗎？
07/08 18:42
郭老師 
07/08 18:45
那你用以前年度損益調整，不影響利潤表
郭老師
07/08 18:53
無票收入借應收賬款
貸主營業(yè)務收入
應交稅費，應交增值稅銷項，
然后紅沖無票收入跨年了
借以前年度損益調整
銷項稅額
貸應收賬款
郭老師
07/08 18:59
不用客氣，工作愉快，非常感謝
84785013 
07/08 18:43
稅務是讓我們一次性把留抵都報了收入，之后再開票的時候來陸續(xù)沖報的這部分收入，累計起來沖完了
84785013
07/08 18:48
因為是22年有留抵20萬，稅務讓我們按20萬的留抵稅都報了收入，不讓有留抵，之后再開票就報無票收入負數(shù)來沖銷這筆收入，但收入不是跨年了嗎，所以23，24和25年都是在沖這個收入，23-24和25年收入入賬就是負數(shù)，入賬是 借:應收 負數(shù) 主營收入:負數(shù) 貸應交稅-增值稅-銷項稅 負數(shù)
84785013
07/08 18:49
分錄怎么做，是23，24和25年底做一個以前年度損益調整分錄嗎？分錄怎么做
84785013
07/08 18:58
謝謝老師，祝您工作順利
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