月結(jié)發(fā)票，意思是預(yù)存了200，用198，還剩2元沒消費，接著累積下個月

借預(yù)付賬款貸，其他應(yīng)付款，你們報銷報銷200，然后做費用是198，這兩個是分開的呀

借：其他應(yīng)付款200 貸：銀行存款200 借：管理費用198 貸：其他應(yīng)付款198 是這樣子吧？

可以的，可以這么做的

老師，那你這個是怎樣的？怎么沒見付款200的記錄呢？

借預(yù)付賬款貸，其他應(yīng)付款，你們報銷報銷200，然后做費用是198，這兩個是分開的呀 師，那你這個是怎樣的？怎么沒見付款200的分錄呢，現(xiàn)金或者銀行存款付款

我這里體現(xiàn)了個人墊付呀，你預(yù)付給對方的就是預(yù)付賬款 然后欠個人的就是其他應(yīng)付款， 借預(yù)付賬款貸，其他應(yīng)付款呀，有什么問題 你那里有一個弊端，既沒有體現(xiàn)個人墊付，而且這個其他應(yīng)付款會出現(xiàn)借方余額是負數(shù)

那你這個分錄怎么寫呢？ 借：預(yù)付賬款200 貸：其他應(yīng)付款—出納墊付200？ 借：管理費用—話費198 貸：預(yù)付賬款198嗎？? ?這樣沒見提現(xiàn)公司付款出去呢？

借其他應(yīng)付款貸銀行存款在做這一個呀，這個就是報銷給他的。