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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這是6月份申報(bào)的增值稅數(shù)據(jù)，5月底應(yīng)該怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計(jì)提分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅12611.40
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅12611.40
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅12611.40
貸：銀行存款12611.40
06/25 11:32
84784984 
06/25 11:57
老師，就這樣就可以嗎？咋以前聽說銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)差額7萬多也要轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里啊
家權(quán)老師 
06/25 11:58
待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)不需要結(jié)轉(zhuǎn)，只是先按我說的公式計(jì)算，在做計(jì)提增值稅的分錄
84784984
06/25 18:42
之前做憑證的時(shí)候都是放在待認(rèn)證里，申報(bào)增值稅抵扣了啊，不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
84784984
06/25 18:48
這個(gè)老師說月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是銷_進(jìn)的差額6萬多，他說留抵不用減，而您是減去留抵后最終要交的增值稅按3萬多轉(zhuǎn)，我1月末按他說的做的，不知道到底怎么做了
家權(quán)老師
06/25 19:15
以前的待認(rèn)證，本月勾選抵扣就先轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)，再按我說的公式計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
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