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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，向大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。目前有兩輛配送車(chē)輛，由于配送量不大，所以另外一輛配送車(chē)就租出去給集團(tuán)其他的公司在用著。約定4500一個(gè)月的租車(chē)費(fèi)。由于那輛配送車(chē)，當(dāng)時(shí)買(mǎi)的時(shí)候是落戶在集團(tuán)其他分公司，所以我們也是跟另外一家分公司簽的租賃合同。對(duì)外相當(dāng)于配送車(chē)不是我們自己買(mǎi)的，是租的，所以現(xiàn)在我們轉(zhuǎn)租的話，收到的租金就只能入內(nèi)賬。請(qǐng)問(wèn)，收到的租車(chē)費(fèi)，我內(nèi)賬是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入-車(chē)輛租賃費(fèi)？
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學(xué)員您好！其他業(yè)務(wù)收入是對(duì)的，保留內(nèi)部租賃合同、收款憑證、費(fèi)用分?jǐn)傄罁?jù)等備查。
06/25 09:27
84784987 
06/25 09:30
老師，二級(jí)明細(xì)我怎么設(shè)置？其他業(yè)務(wù)收入-車(chē)輛租賃費(fèi)？
甄洛老師 
06/25 09:32
學(xué)員您好！這個(gè)二級(jí)科目設(shè)置是合理的，如果長(zhǎng)期使用該車(chē)輛我建議還是劃轉(zhuǎn)您公司名下
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06/25 09:33
老師，后面配送量大了，這輛車(chē)就收回來(lái)自己用了，就不轉(zhuǎn)租了的
甄洛老師
06/25 09:35
好的學(xué)員，感謝學(xué)員的提問(wèn)
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06/25 09:46
還有個(gè)問(wèn)題就是，之前找了一些替票入賬，所以外賬上備用金是沖超了的，為了平外賬采購(gòu)員備用金，如果到年底賬上沖超了，可以公司對(duì)公賬戶把沖超的備用金打給采購(gòu)員，采購(gòu)員再把收到的錢(qián)轉(zhuǎn)到公司的私卡里，入內(nèi)賬么？?jī)?nèi)賬入賬的話，是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？就是這種情況的話
甄洛老師
06/25 09:55
學(xué)員您好，內(nèi)賬計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入我感覺(jué)不合理，你說(shuō)替票入賬是什么票
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06/25 10:47
因?yàn)槲邑?fù)責(zé)的這家公司，是去年9月份成立的。像去年有一些無(wú)票的支出，找了替票入賬。但是替票金額入多了，之前的財(cái)務(wù)年底也沒(méi)清理過(guò)備用金余額，我今年2月份接手的時(shí)候，對(duì)去年的有些情況不太了解，反正現(xiàn)在外賬上備用金是沖超將近2萬(wàn)的，但實(shí)際內(nèi)賬上備用金沒(méi)有沖超那么多。我是打算年底的時(shí)候跟采購(gòu)員核對(duì)一下他實(shí)際剩余的備用金余額，多退少補(bǔ)，平外賬的備用金。
甄洛老師
06/25 10:51
學(xué)員您好！外賬最好是讓對(duì)方開(kāi)紅票沖回去，或者直接把多沖出的備用金給老板，在內(nèi)賬應(yīng)該沖采購(gòu)員支出的備用金
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06/25 12:29
老師，領(lǐng)導(dǎo)不會(huì)讓對(duì)方開(kāi)紅票沖回去的。就是如果以現(xiàn)在賬面來(lái)看的話，到年底，春節(jié)放假前，我跟采購(gòu)員核對(duì)他的備用金情況。如果要平外賬備用金余額的話，是不是可以像我前面說(shuō)的那樣，多退少補(bǔ)？外賬沖超多少了，就發(fā)給采購(gòu)員多少錢(qián)？
甄洛老師
06/25 12:35
外賬可以采用預(yù)付賬款或借款的方式給到采購(gòu)員，等拿到采購(gòu)發(fā)票再?zèng)_借款，目前采購(gòu)員手里多余的備用金可以先收回來(lái)，以借款的方式再給到采購(gòu)員
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