我們都是當(dāng)月計(jì)提的，當(dāng)月申報(bào)也。那這兩個(gè)的計(jì)提分錄是怎么做的？一般是上月計(jì)提，下月申報(bào)嗎？

為了方便后期匯算統(tǒng)計(jì)，當(dāng)月計(jì)提的，當(dāng)月申報(bào)繳費(fèi)就行

分錄如何填寫

2.計(jì)提公司部分社保和公積金 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時(shí)扣社保 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分） ? ? ?庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

計(jì)提管理費(fèi)用金額是單位繳納的金額還是單位和個(gè)人一起承擔(dān)的金額

計(jì)提公司部分社保和公積金

好的，謝謝老師。

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