問題已解決
求社保分錄,順帶工資已發(fā)放。



您好,好的,社保個人部分從工資里扣的,一起寫
一、計提工資時 (社保計提:單位的計提,個人的不計提。)
1、計提工資
借:XX費用(管理/銷售等)-工資 (應發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù))
貸:應付職工薪酬——工資
2、計提社保(企業(yè)部分)
借:XX費用(管理/銷售等)-社保和公積金
貸:應付職工薪酬—社保(單位)
二、發(fā)放工資時
1、發(fā)放工資
借:應付職工薪酬—工資
貸:其他應收款-社保(個人部分)
應交稅費—應交個人所得稅
銀行存款
2、上交杜保
借:應付職工薪酬—社保(企業(yè)部分)
其他應收款-社保(個人部分)
貸:銀行存款
3、上交個人所得稅
借:應交稅費—應交個人所得稅
貸:銀行存款
06/22 19:17
