您好，前提條件是公司僅有銀行存款，無其他貨幣資金，且所有經(jīng)營活動收支通過銀行存款核算。 1.如果當月無投資 / 籌資活動的銀行存款流入， 銷售及其他經(jīng)營收款 之和等于銀行存款借方發(fā)生額（經(jīng)營活動部分）；如果有非經(jīng)營流入，則需扣除該部分。 2.如果當月無投資 / 籌資活動的銀行存款流出， 采購、薪酬、稅費及其他經(jīng)營付款 之和等于銀行存款貸方發(fā)生額（經(jīng)營活動部分）；如果有非經(jīng)營流出，則需扣除該部分。 3.實際需剔除投資 / 籌資活動影響，考慮未達賬項及非現(xiàn)金交易，按收付實現(xiàn)制結合明細數(shù)據(jù)核對，不可直接用銀行存款總額對等。