問題已解決
我們半年前收到客戶美金1萬,現(xiàn)在客戶整個訂單要走信托,多轉(zhuǎn)的美金客戶那邊不能原路返回,現(xiàn)在情況是這樣客戶的訴求是能不能轉(zhuǎn)到國內(nèi)的供貨商,稅務(wù)上有哪些注意點(diǎn)。



?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
06/15 18:16

董孝彬老師 

06/15 18:18
您好,可以的,但必須確保真實交易背景,合規(guī)結(jié)匯/付匯,取得發(fā)票并留存完整證據(jù)鏈。
1.需通過咱公司賬戶操作,原路退回不可行時,可將美元結(jié)匯為人民幣后支付供貨商(或以外幣支付至供貨商外幣賬戶,需符合申報要求),并在外匯系統(tǒng)申報用途(如 貨款調(diào)整 ),確保與原交易背景一致。
2.??增值稅必須取得供貨商開具的真實發(fā)票,如果不是這樣無法抵扣進(jìn)項稅或可能被認(rèn)定虛開發(fā)票(高風(fēng)險)。??企業(yè)所得稅上資金需實際用于采購,保留合同、發(fā)票、送貨單等憑證,如果不是這樣成本不得稅前扣除,可能被追繳稅款。
3.補(bǔ)充協(xié)議明確資金用途(如抵扣客戶貨款或支付供貨商);保留全流程證據(jù)(合同、轉(zhuǎn)賬記錄、發(fā)票等),避免 資金回流 嫌疑;

84784952 

06/15 18:28
交易背景真實

董孝彬老師 

06/15 18:29
哦哦,那就備好其他資料,我們這個是可行的

84784952 

06/15 18:30
我們代為支付的貨款還需要讓國內(nèi)供應(yīng)商開具發(fā)票?

84784952 

06/15 18:30
供應(yīng)商是客戶的國內(nèi)供應(yīng)商

董孝彬老師 

06/15 18:32
?您好,需要,咱公司代付貨款,必須由供應(yīng)商向貴司開具發(fā)票,否則稅務(wù)不合規(guī)

84784952 

06/15 18:33
由于是半年前的外匯我們已經(jīng)收匯了,結(jié)匯了

84784952 

06/15 18:34
如何在外匯系統(tǒng)申報用途

董孝彬老師 

06/15 18:34
?您好,可支付,但必須以人民幣結(jié)算,供應(yīng)商開票給咱公司,確保三流一致(資金-咱公司付、發(fā)票-供應(yīng)商開給咱公司、貨物-供應(yīng)商對咱公司或客戶)

84784952 

06/15 18:34
我們代付貨款,供應(yīng)商開具的發(fā)票可能我們公司不經(jīng)營

84784952 

06/15 18:36
我們接收到發(fā)票不一定是我們經(jīng)營的產(chǎn)品

84784952 

06/15 18:38
我說的國內(nèi)的供應(yīng)商是我外貿(mào)客戶的其他供應(yīng)商,不是跟我們公司有直接經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商

董孝彬老師 

06/15 18:38
? 申報用途,聯(lián)系銀行改申報或新增,材料備齊(合同、發(fā)票等),按真實采購選用途代碼。
已結(jié)匯人民幣資金,通過銀行系統(tǒng)(如RCPMIS)申報,用途調(diào)整需聯(lián)系銀行修改原外幣申報或新增人民幣申報。選匹配代碼,需提供采購合同、發(fā)票等證明真實采購。申報材料有合同、發(fā)票、付款憑證、情況說明(寫清多付款項調(diào)整用途)。材料齊全后銀行錄入系統(tǒng),可能需更正原申報。支付前完成申報,用途描述細(xì)化(如具體訂單),保留記錄備查。

董孝彬老師 

06/15 18:40
? 后面3條信息回復(fù) ,發(fā)票與咱公司業(yè)務(wù)不符,代付會導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險(增值稅難抵扣、所得稅不能扣除)。最好客戶直接付款給供應(yīng)商,咱公司不參與;如果必須代付,需簽三方協(xié)議并留存證據(jù),但風(fēng)險自擔(dān)

84784952 

06/15 18:51
那咱還是有風(fēng)險的

董孝彬老師 

06/15 18:52
您好,是的,風(fēng)險是不可消除的哦

84784952 

06/15 18:53
之前客戶提出來支付外匯給另外一個賬戶不是原來的賬戶

董孝彬老師 

06/15 18:57
?您好,客戶要求付至新賬戶,需有真實貿(mào)易背景并合規(guī)申報。如果已結(jié)匯,人民幣支付需謹(jǐn)慎(發(fā)票、合同匹配),如果不是這樣建議客戶直接付款,避免咱公司代付風(fēng)險。
