老師我年報(bào)還沒(méi)報(bào)，我可以在電子稅務(wù)局更正嗎

您好老師，我們是建筑公司，去年有一個(gè)項(xiàng)目的收入不應(yīng)該按完工進(jìn)度確認(rèn)，所以我反結(jié)賬把那筆給刪除了，我把第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表重新報(bào)送了，但是企業(yè)所得稅沒(méi)有更正，如果更正了的話應(yīng)該會(huì)退稅吧，相當(dāng)于企業(yè)所得稅多交了，那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢，我不想讓退稅，但是這個(gè)系統(tǒng)一直在提示，我先更正去年第四季度企業(yè)所得稅在申報(bào)匯算，會(huì)不會(huì)退稅

您好，年報(bào)還沒(méi)有申報(bào)的話，可以更正的，現(xiàn)在增值稅收入和所得稅收入一致么，最后不要退稅，我以前不懂，退稅補(bǔ)查了，要么咱把這個(gè)收入不要?jiǎng)h除，提前確認(rèn)，反正所得稅和增值稅都 交的，25年少交也是一樣的

這個(gè)項(xiàng)目不做收入，不刪除不行老師，這個(gè)項(xiàng)目不和我們簽合同，是之前的老會(huì)計(jì)按照完工進(jìn)度做的，做錯(cuò)著呢，那咋辦

哦哦，我們以前沒(méi)有累計(jì)虧損的話，人為調(diào)增算了，要退的稅除所得稅稅率就是我們要調(diào)整的金額 不開(kāi)票成本入賬（摘要寫無(wú)票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：這樣3個(gè)好處：季度利潤(rùn)少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對(duì)上了，公司內(nèi)部利潤(rùn)表是真實(shí)的。年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他

老師。我現(xiàn)在就是有調(diào)增部分，調(diào)整下來(lái)要補(bǔ)稅1萬(wàn)多。那我是怎么做，先更正第四季度企業(yè)所得稅報(bào)表嗎。還是先申報(bào)匯算

您好，上面不是說(shuō)減少收入要退稅，怎么現(xiàn)在要補(bǔ)稅呀，補(bǔ)稅沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

補(bǔ)稅是因?yàn)楣べY沒(méi)有發(fā)啊，調(diào)增加了

哦哦，那這樣很好呀，您看減少收入和調(diào)增工資正好不會(huì)退稅，也是我們想要的結(jié)果嘛，

那要不我還是把那筆加上，今年的賬里通過(guò)以前年度損益調(diào)整調(diào)整可以嗎，老師，如果通過(guò)以前年度損益調(diào)整的話分錄怎么做，匯算清繳年報(bào)怎么報(bào)，需要調(diào)增嗎，我不想更正了

您好，一樣的效果，以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄，是要申報(bào)在24年的，跟在24年把這個(gè)分錄刪除一樣的