借：勞務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬

你好，你這個借應(yīng)付職工薪酬，貸，以前年度損益調(diào)整。

老師，我要反結(jié)賬到12月，直接在12月修改

你好，操作是可以的。

那會計(jì)分錄是不是應(yīng)該是借：應(yīng)付職工薪酬貸：勞務(wù)成本

你好，是的，不跨年可以這樣。

老師這樣最后本年利潤在借方，是不是代表虧損，我再把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤是嗎

你好，是的。就是這樣操作

老師那本年利潤這個數(shù)應(yīng)該在科目余額里面查找嗎？這個日期應(yīng)該選2024年1月至12月嗎？

你好，這個你可以查看科目余額表

老師，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，再利潤分配是嗎？

對的，就是這樣子做。

老師，我怎么把應(yīng)付職工薪酬減少，本年利潤還是那個數(shù)，是因?yàn)楫?dāng)初沒有發(fā)工資，我記在勞務(wù)成本，沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的事嗎？當(dāng)時計(jì)提的勞務(wù)成本，因?yàn)闆]有收入所以沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，是不是這個原因，所以本年利潤不變

你好，是的，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)所以利潤不變