問題已解決
麻煩繼續(xù)請董孝彬老師回答,老師,那如果是個體戶的發(fā)票,也是不能再稅前扣除是吧?



收到個體戶發(fā)票的話一般是可以稅前扣除
具體是什么業(yè)務?截圖我看看
05/12 19:14

84785009 

05/12 19:17
這是咨詢內容,為什么一個老師和一個老師的不一樣呢

樸老師 

05/12 19:19
他說的是零星支出
零星支出 他說的還不完整,不清楚,給你造成困擾了
零星支出不是所有的都可以做
收款人名下沒有營業(yè)執(zhí)照才可以
還得給你寫收據
收據上要寫清楚收款人的姓名手機號身份證號
金額不超五百元
收零星支出的一方一個月總的零星支出不能超2萬

樸老師 

05/12 19:19
只要有發(fā)票就可以稅前扣除,前提不是福利費和招待費等

84785009 

05/12 19:22
越來越糊涂了那老師,比如物業(yè)公司員工在維修單元樓道電燈時,購買的燈泡還有開關這些,員工在商鋪買的,有營業(yè)執(zhí)照,但是該商鋪不能開發(fā)票,那這種應該怎么處理

樸老師 

05/12 19:23
那這個不可以稅前扣除
要調增
因為沒有發(fā)票

84785009 

05/12 19:24
那能給員工報銷嗎?報銷的時候又需要什么手續(xù)

樸老師 

05/12 19:25
可以報銷只是不可以稅前扣除
匯算清繳的時候要調增的
報銷的話用收據或者他的付款記錄都可以

84785009 

05/12 19:26
那這種情況次數多了也行嗎

樸老師 

05/12 19:30
同學你好
這個一般沒事的

84785009 

05/12 19:33
老師,那現(xiàn)在就是這種情況,有個體戶的發(fā)票,這筆費用就可以稅前扣除,如果沒有發(fā)票,那就是季度申報企業(yè)所得稅時是按扣除這筆費用申報的,然后再匯算清繳時,要把這次費用加進去,要按沒有扣除這次費用進行申報企業(yè)所得稅是吧?

樸老師 

05/12 19:34
對的
2.匯算清繳的時候直接調增就可以
不用你說的這么麻煩
直接納稅調整項目明細表調增

84785009 

05/12 19:35
哦哦好的,謝謝老師,那這樣下來以后,是不是相當于公司交的稅會多一些

樸老師 

05/12 19:37
這個就是因為沒有發(fā)票所以多交了所得稅

84785009 

05/12 19:37
明白了,謝謝老師

樸老師 

05/12 19:38
滿意請給五星好評,謝謝
