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問題已解決
老師你好，我想問一下所得稅匯算時，應付職工薪酬24年貸方計提數(shù)，獎金多計提了，但在25年2月發(fā)放獎金時又沖的多計提數(shù)，這時匯算清繳應付職工薪酬賬載金額我應該填24年計提數(shù)嗎，我今年調增了，明年是調減嗎
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對這個的話是屬于填2024年計提數(shù)。對這個的話是屬于填2024年計提數(shù)。今年調整明年調減。
05/07 21:31
84785038 
05/07 21:34
為啥要明年調減啊
小鎖老師 
05/07 21:35
因為可以扣除，所以才減去的
84785038
05/07 21:37
不明白，賬25年我是沖費用啊
小鎖老師
05/07 21:38
你看啊，你不是2024年多計提了嗎，但是2024年申報的時候，不是調增了嗎，這個
84785038
05/07 21:40
對啊，在25年匯算24年清繳時調增了，那26年做25年匯算清繳時也需要調減嗎，不太明白這
小鎖老師
05/07 21:41
對，因為他最終的話是在年度內可以扣除，只是說本年度不允許而已。
84785038
05/07 21:43
沒明白老師，能具體點嗎
小鎖老師
05/07 21:46
就是最終，這個多余的你發(fā)放沒，如果沒有發(fā)放，就是單純2024年集體多了，那就不需要26年再調整
84785038
05/07 21:49
我是24年計提多了，25年在5月31日之前也發(fā)放了一部分，但是剩余的不發(fā)了賬也沖了，
小鎖老師
05/07 21:49
那就不需要，我以為2025年這部分，又重新做了呢，那就是2025年調整一次就行
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