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問題已解決
老師你好，我們上貿(mào)易公司，向供應(yīng)商下單了一批貨物，原價(jià)值10萬。 生產(chǎn)過程中，我司客戶不要貨了，是特殊產(chǎn)品不能繼續(xù)生產(chǎn)轉(zhuǎn)銷別人。 供應(yīng)商最后讓我們按8折付款，銷毀貨物不發(fā)貨。有郵件記錄。供應(yīng)商也開出了這8萬物料發(fā)票。 請(qǐng)問這個(gè)票分錄如何處理？無實(shí)物、有成本發(fā)生有發(fā)票。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好銷毀的記錄有嗎？
05/07 11:29
郭老師 
05/07 11:29
就是銷毀貨物的證明，比如圖片，或者是交給正規(guī)銷毀公司銷毀的。
84785013 
05/07 11:30
沒有，就是供應(yīng)商郵件問我們是否確認(rèn)銷毀
郭老師
05/07 11:32
借營業(yè)外支出存貨毀損貸銀行存款。
郭老師
05/07 11:32
你這個(gè)抵扣不好做，有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟隳貌怀鲎C明來。
84785013
05/07 11:33
那我不抵扣。直接含稅價(jià)入到管理費(fèi)用？還是銷售費(fèi)用？還是該怎么做？可以不抵扣。就是怎樣合理化用票入賬。
情況是真實(shí)的
郭老師
05/07 11:34
企業(yè)所得稅不好抵扣
管理費(fèi)用或者營業(yè)外支出
84785013
05/07 11:37
如果管理費(fèi)用，企業(yè)所得稅就得調(diào)增。
如果營業(yè)外支出，就不需要額外調(diào)增，對(duì)嗎？
郭老師
05/07 11:44
你得看業(yè)務(wù)管理費(fèi)用是管理不善造成的，
營業(yè)外支出是自然災(zāi)害不可以抗拒等其他
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