老師謝謝，老板在這兩家公司拿工資，24年個稅匯算發(fā)現(xiàn)要繳好多稅，他讓我更正，我就把在一家公司的工資刪除做0，這樣這家公司的匯算清繳我要去更正補繳稅，那年報我還要更正嗎

同學(xué)你好 需要更正的

那老師我得吧去年工資沖紅吧

是的 這個直接紅沖然后企業(yè)所得稅要調(diào)增

老師做一筆分錄借:應(yīng)付職工薪酬貸:未分配利潤，這個分錄做在今年，是否會影響到25年未分配利潤

你得反結(jié)賬到去年第四季度12月操作哦，別做跨年調(diào)整的

老師我怎么反結(jié)賬到24年

軟件上反結(jié)賬回去做沖減他的工資的分錄 然后更正他的個稅申報 然后你第四季度的所得稅更正 然后24年的匯算清繳如果申報了也得更正

第四季所得稅更正不用補稅了吧，去年本來是虧損的，我在24年匯算清繳期間補稅可以嗎

那不用補 可以彌補虧損

老師不是如果把老板的工資刪除那第四度就有利潤，我更改一下24年匯算清繳，在這里補稅可以嗎

同學(xué)你好 這個可以的

老師我能調(diào)表不調(diào)賬，不反結(jié)賬，

不能 這個不適合調(diào)表不調(diào)賬

老師謝謝，反結(jié)賬我就借管理費用負數(shù)，貸應(yīng)付職工薪酬負數(shù)嗎

嗯，直接 沖減就可以了

那我就不用借:應(yīng)付職工薪酬貸未分配利潤對吧

嗯，不用做跨年調(diào)整的