模式一：代銷模式分析及賬務處理 模式性質(zhì)判斷：該模式符合代銷商品的特征。門店商家?guī)椭句N售商品，銷售款先進入公司賬戶，公司扣除相關(guān)費用后再將款項返還商家，且月底結(jié)算代銷商品貨款，屬于典型的代銷模式 。 賬務處理 收到代銷商品時： 借：受托代銷商品（約定的結(jié)算價） 貸：受托代銷商品款 商品銷售，收到門店商家刷卡貨款時（假設(shè)刷卡金額為 X，銷項稅為 Y，手續(xù)費為 Z）： 借：銀行存款 X 貸：受托代銷商品款 （X - Y - Z） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） Y 財務費用 —— 手續(xù)費 Z 通過**轉(zhuǎn)賬給門店商家時： 借：受托代銷商品款 （X - Y - Z） 貸：其他貨幣資金 —— ** （X - Y - Z） 月底與門店商家結(jié)算代銷商品貨款（假設(shè)結(jié)算貨款為 M）： 借：其他貨幣資金 —— ** M 貸：受托代銷商品 M 同時， 借：受托代銷商品款 M 貸：主營業(yè)務收入（若存在加價銷售部分） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額）（按結(jié)算價計算的稅額） 借：主營業(yè)務成本 M 貸：受托代銷商品 M 關(guān)于代銷傭金：是否需要給門店商家代銷傭金，取決于公司與門店商家的具體約定。若合同或口頭約定了有傭金，公司需額外支付，支付時賬務處理為： 借：銷售費用 —— 代銷傭金 貸：其他貨幣資金 —— ** （或銀行存款等） 模式二：正常銷售模式賬務處理 公司從廠家拿貨時（假設(shè)貨款為 A，進項稅為 B）： 借：庫存商品 A 應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額） B 貸：銀行存款（或應付賬款等） A + B 門店商家打款到對公賬戶（假設(shè)銷售價格為 C，銷項稅為 D）： 借：銀行存款 C + D 貸：主營業(yè)務收入 C 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） D 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務成本 A 貸：庫存商品 A

月末結(jié)算代銷商品貨款，是用私人微信支付的。不能提現(xiàn)出來用其他貨幣資金表示咋辦？可以不做賬務處理嗎

做其他應付款或者其他應收款

1私人微信也這樣？貨款返還給他們做其他應付？具體分錄怎么寫？因為要扣銷項稅和刷卡手續(xù)費。 2收到門店商家結(jié)算代銷商品的貨款做其他應收？老板微信收到提貨結(jié)算貨款又不轉(zhuǎn)到公司。

老板微信收到提貨結(jié)算貨款不轉(zhuǎn)到公司，不符合財務規(guī)范。若已確認為公司收入，應補做分錄： 借：其他貨幣資金 —— 老板微信 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） 后續(xù)應規(guī)范資金管理，建議老板將款項轉(zhuǎn)入公司賬戶，分錄為： 借：銀行存款 貸：其他貨幣資金 —— 老板微信

那我給她建議轉(zhuǎn)過來，她不轉(zhuǎn)過來，微信截圖保存證據(jù)。我安全嗎

同學你好 這個可以的

代銷有時間候部分后面結(jié)算成本的時候商品會漲價100給他們。有的又會虧一點。有的是正常價格不變。賬務處理有變化嗎 還有就是我們老板微信有的是自己貼運費叫貨拉拉送。有的是公司自己請的師傅自己開車送。還有就是這個公司社保不交，名下沒有員工，不申報工資。安全嗎

微信收付款：有稅務和公司管理風險，老板微信收款不轉(zhuǎn)公司會導致資金管理失控等問題。 社保及工資：公司不繳社保、不申報工資違反法律法規(guī)，有補繳、罰款風險，還會影響員工權(quán)益和公司信譽。

假如我做會計的建議了。他們不聽，以后算我的風險嗎。保留證據(jù)

這個不算 你只要有證據(jù)就可以