問(wèn)題已解決
老師,所得稅優(yōu)惠減免記營(yíng)業(yè)外收入嗎



您好,你說(shuō)的是小微企減免的嗎?
04/24 16:21

84785002 

04/24 16:23
是的額,小微企業(yè)

劉艷紅老師 

04/24 16:24
直接按5%來(lái)做賬就可以了

84785002 

04/24 16:25
所得稅彌補(bǔ)虧損了,沒(méi)交,怎么做分錄了

劉艷紅老師 

04/24 16:25
這種不用做分錄的

84785002 

04/24 16:29
增值稅和附加稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入了,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 ?不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎

劉艷紅老師 

04/24 16:32
因?yàn)檫@個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)要按1%計(jì)提出來(lái),但他又不用交,所以才要轉(zhuǎn),企業(yè)所得直接按5%來(lái)計(jì)提就可以了

84785002 

04/24 16:37
老師,我可以這樣理解嗎,就是應(yīng)交企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損了,相當(dāng)于是交過(guò)的,

84785002 

04/24 16:38
老師,我這兩筆分錄對(duì)嗎?這樣做完就不用管了

劉艷紅老師 

04/24 16:38
相當(dāng)于前面是虧損了,可以彌補(bǔ)現(xiàn)在的,不用交,這個(gè)是國(guó)家給的優(yōu)惠政策

84785002 

04/24 16:43
老師,那這樣應(yīng)交稅費(fèi)一直有余額,有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎

劉艷紅老師 

04/24 16:45
你不要計(jì)提就可以了,把這個(gè)計(jì)提的沖掉
